报表上报常见问题解答系列三

2019-02-26 16:18:24 Sendkey 1311

Q1:我单位已经在卡片中将在建工程转固的资产新增好了,还需要去“在建工程”功能中进行转固操作吗?

A:无论是否已经新增固定资产卡片了,仍然需要到“在建工程”中进行转固操作。如单位还没有新增固定资产卡片,可根据实际的转固金额去固定资产登记功能新增卡片(部分转固、部分转低值易耗品的处理方式也一致)。


Q2:在建工程的增值如何处理?

A:其中“累计投资额”的增加通过“在建工程管理”功能中的【变更】按钮进行追加投资的登记;期末账面数的会根据累计投资额同步增加,另外,报表上报时,还可以直接在报表中修改期末账面数,但不允许修改累计投资额。

 

Q3:关于机构改革的单位调在什么时候调整?

A:如果单位账还没有合并或拆分完,还是以旧单位上报,先不进行单位树调整;如果账已经合并或分离,没有办法继续按旧单位上报时,则需要在报表上报前调整单位树。

 

Q4:单位办公使用的是自己单位的房屋,但是房屋没有入账,那怎么办?

A:填在房屋情况表的“使用其它单位房屋”中,权属人填“权属不清”。

 

Q5:数据准备工作确认了还可以退回吗,如果发现数据有误如果处理?

A:目前的数据准备工作中暂不支持前台回退,不过即便您确认了,发现问题仍可以继续修改,不影响的,确认只是方便统计单位的数据准备工作完成情况。

特别说明:第6步一旦确认,再修改数据此统计数据不会存在变更。不影响年报的统计工作。

 

Q6:为什么封面表的信息修改不了?

A:封面表的信息有一部分是从固定资产系统中的单位信息提取,如果修改不了返回固定资产系统---基础数据---单位管理中修改。

 

Q7:为什么联系电话一直校验不通过?

A:电话号码如果是固定电话,电话号码中不要带有“-”。

 

Q8:报送日期填什么时候?

A填列单位实际报送报表的日期。

 

Q9:我们不清楚统一社会信用代码或组织机构代码怎么办?

A:可以返回去年报表单单户表封面查找。

 

Q10:财政预算代码是什么?

A:指单位在财政预算部门的编码,该代码应与部门预算代码一致。如果不清楚可以返回往年报表单户表封面查找。

 

Q11:事业单位改革分类应该怎么填?

A:已经完成事业单位改革的单位,应按照改革后确定的单位分类,在“行政类事业单位”、“公益一类事业单位”、“公益二类事业单位”、“生产经营类事业单位”四种类型中选择填列;

未完成事业单位改革的单位,选择填列“未完成改革单位”。

 

Q12:为什么负债表提取不到数据?

A:根据表间的性质,填报的顺序应该是先填单户表,然后填写除负债表外的其他11张表,最后填写负债表。

 

Q13:为什么负债表净资产后面没有数据可以填写?

A:净资产=资产合计-负债合计,如果净资产不对肯定就是资产合计或负债合计有错。

 

Q14:什么是独立编制机构数?什么是独立核算机构数?

A:独立编制机构数指经政府编制管理部门批准的行政事业机构数。独立核算机构数指经政府编制管理部门批准并实行财务独立核算的行政事业机构数。

 

Q15:土地在报表中应如何体现?

A:除国外购置的土地计入固定资产外,土地均作为无形资产。

系统设计:

1)固定资产情况表中的土地房屋构筑物那里,不提取系统中土地类别资产。

2)土地情况表,提取的是土地类别的固定以及无形资产。

3)无形情况表中,提取的也是土地类别的固定以及无形资产。

 

Q16:土地情况表权属面积为空怎么办?

A:当产权是否清晰为“是”时,权属面积不能为空,如果提取不到,可以返回固定资产系统中进行修改。

 

Q17:固定和无形资产存量情况表(财资03表)和固定和无形资产配置情况表(财资04表)的区别。

A:财资03表以资产管理信息系统中的固定和无形资产卡片数据为基础,按照资产分类分项反映固定和无形资产本年度账面期初数和账面期末数,并依据盘点结果数据为基础填报固定和无形资产期末实有数。

财资04表反映单位通过不同配置方式本年增加固定和无形资产的账面数情况,由资产管理信息系统中资产卡片相关数据提取填报。

 

Q18:怎么区分办公用房、办公室用房、业务用房和其他用房?

A:办公用房指办公室用房、服务用房、设备用房和附属用房;

办公室用房指领导人员办公室和一般工作人员办公室的使用面积;

业务用房指单位为开展各类业务设置的特殊技术业务场所,包括行政单位业务用房(1020402)、公共安全用房(1020500)、事业单位用房(1020600)及社会团体用房(1020700)等行政事业单位业务类用房;

其他用房指除办公用房和业务用房以外的所有房屋。

 

Q19:为什么车辆表提取不到摩托车信息?

A:车辆表所指的机动车辆不含摩托车、电动自行车、轮椅车、非机动车辆等。

 

Q20:为什么提取不到车辆的排气量?

A:首先检查车辆的卡片信息中是否有排气量信息以及是否在取值范围内(取值范围“1.6(含)升以下”、“1.6-1.8(含)升”、“2.0(含)-2.5升”、“2.5(含)升以上”)。

 

Q21:为什么车辆卡片的登记日期是有数据,但是车辆表中的登记日期没有数据?

A:车辆表的登记日期对应固定资产系统卡片的行驶证取得日期,如果提取不到返回固定资产系统中修改卡片的数据信息。

 

Q22:什么是行政单位公共基础设施?

A公共基础设施是指政府为满足社会公共需求而控制的,同时具有以下特征的有形资产:

1)是一个有形资产系统或网络的组成部分;

2)具有特定用途;

3)一般不可移动。

 

Q232018年以前年度的处置收益也需要登记吗?

A:能完善就最好,实在找不到记录就必须保证2018年的处置收益登记完整。

 

Q24:为什么单位做了处置但是没有在报表系统反映?

A:检查处置单的销账日期是否为2018年,如果不在2018年范围内是无法提取的。

 

Q25:单位的资产数据跟报表系统对不上怎么办?

A:首先检查单位2018年的期初数是否正确,再检查2018年的期末数是否正确,根据得到的结果通过六大类资产数据进行分析是哪一个时间段出错(检查方式:查询统计---综合统计报表----单位资产综合统计表---选择对应时间---点击查询)。


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