补提折旧操作说明
特别提醒：折旧补提前请确认数据准备工作第6步中数据同单位会计帐上2018年12月31日的数据一致。如不一致，请不要进行该操作！！请不要进行该操作！！请不要进行该操作！！
一、适用范围（必看）
本手册适用于所有行政事业单位，因2019年实行政府会计制度，所有行政事业单位都需要对账内固定资产进行补提折旧操作。对于不同的单位补提折旧的标准有所不同，主要区别如下。
2019年以前就已经需要计提折旧的单位：因折旧算法的变更，需要将2018年底账内固定资产补提1个月折旧额，将补提金额反映在2019年新账年初数。（进行补提前必须先按照旧的折旧方式折旧出2018-12-31的累计折旧金额）
2019年才开始进行计提折旧的单位：需要将2018年底账内固定资产补提历史折旧额，将补提金额反映在2019年新账年初数。
注：“文物和陈列品”、“图书、档案”、“特殊用途动物”、“特殊用途植物”不参与折旧。
二、补提折旧操作步骤（以前不需要折旧的单位）
1.打开【补提折旧】功能（不同地区功能位置可能有所区别，以系统实际位置为准）。
2.首先进行【折旧初始化】，将所有固定资产设置为“计提折旧状态”。参数填写如下。
3.将所有固定资产初始化为“计提折旧，且不更新参数”。
4.将所有固定资产的首次折旧日期初始化为“入账日期”或“取得日期”（实际选择按单位会计规定，如果选择取得日期，以后的折旧单都应按取得日期进行计提）。
5.如果单位内有“文物和陈列品”、“图书、档案”、“特殊用途动物”、“特殊用途植物”这类资产，还需要单独将这类资产设回不计提折旧。
否则在提交补提折旧单时会提示以下错误
6.批量【设置折旧参数】，将所有卡片折旧年限设好。
7.【确定补提】，自动生成补提折旧单，填写折旧入账信息，日期不要修改。
8.系统自动计算出所有参与折旧资产的折旧金额，点击【查看详情】确认是否已选择全部需要计提的资产。
例如本单位已入账资产共19条，其中需要计提的无形资产1条，需要计提的固定资产15条，不需要计提的固定资产图书类3条，经核对已正确。
9.点击入账完成本次补提折旧，折旧金额反映在2019年1月1日。
注：如果未完成入账就返回，则会在【资产折旧】功能留有折旧单，需要删除所有自动生成的单据再重新进行【确认补提】。
三、补提折旧操作步骤（2018及之前年限已经进行过折旧的单位）
1.使用【资产折旧】功能计提2018-12-31的折旧单并完成折旧单入账。此步骤相当重要，请务必确认后再进行处理。
2.如果单位内有“文物和陈列品”、“图书、档案”、“特殊用途动物”、“特殊用途植物”这类资产，还需要单独将这类资产设回不计提折旧。
3.打开【补提折旧】功能（不同地区功能位置可能有所区别，以系统实际位置为准）。
4.批量【设置折旧参数】，将所有卡片折旧年限设好。
如需要采用财政年限，可以将原设置的年限全部删除，之后会出现财政的年限，之后按图操作即可。财政年限默认按入账日期，单位可根据实际情况进行调整。
如果本单位有需要单独类别设置年限，可在复制参数后单独设置之后再【批量更新到卡片】。
5.【确定补提】，自动生成补提折旧单，填写折旧入账信息，日期不要修改。
6.系统自动计算出所有参与折旧资产的折旧金额，点击【查看详情】确认是否已选择全部需要计提的资产。
例如本单位已入账资产共19条，其中需要计提的无形资产1条，需要计提的固定资产15条，不需要计提的固定资产图书类3条，经核对已正确。
7.点击入账完成本次补提折旧，折旧金额反映在2019年1月1日。
注：如果未完成入账就返回，则会在【资产折旧】功能留有折旧单，需要删除所有自动生成的单据再重新进行【确认补提】。
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