数据准备工作常见问题处理方式

2019-01-30 15:20:09 Sendkey 704

请直接根据自己的操作步骤进行查找问题及相应的处理方式。

第一步:固定资产数据完善

1.新购置卡片登记

如果已经通过日常的卡片登记并财务卡片入账了,则不需要重复录入,直接点校验,无问题后进行确认;如提示还有未入账的卡片存在,请检查是否需要入账在2018年度。

如果需要录入在2018年度,就去财务帐中卡片入账(注意,如果出现资产登记中存在,而财务卡片入账中没有的,请检查登记中的是否保存了为草稿);如果不需要录入在2018年度,请直接点确认。

2.处置资产登记

如果已经将年度内需要处置的资产填写了单据,请直接进行检验,如提示存在到期未报废的资产,请根据实际情况进行确认,仍继续在帐上的话可以忽略此提醒,然后确认。注意:有存在折旧的单位,需要在处置前做好折旧数据(可单独针对该资产进行折旧)。

如果没有登记处置的,可直接点录入补录年度处置资产单并确认后由财务人员做核销。请注意,核销日期按实际会计帐发生日期进行填写。

处置时选择不到资产的处理情况:

首先检查下卡片的状态,在功能“《统计分析》资产卡片查询”功能中查找到对应的卡片,然后打开卡片,留意下中间圆圈内的信息,显示为已对账无业务流程的才可以选择到。

如显示为图中的“已对账 资产折旧”则表示资产处于折旧流程中。

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如显示为资产处置的则表示在处置流程中或者已经处置掉了,需要完成一个流程后才可以继续下一个业务流程。

如需撤销处置单据,请联系管理员,提供单位名称/处置单据号以及需要进行的操作。

3.处置收益登记

已经核销的处置单据才可以填写收益情况,根据实际情况进行填写。有收益按实际金额填写,没有收益请填写0。若资产处置了实物资产还未进行处理,可以暂不填写处置收益情况。

4.资产折旧单录入

如单位原执行会计制度在20181231日前不计提折旧,请直接进行确认。若之前执行的会计制度已经计提折旧的,则需要检查对应的折旧数据是否已经处理。

选择不到对应的折旧资产的情况见第2点处置时选择不到资产的处理方式。

系统的折旧采用直接年限法进行计算折旧,具体公式如下:

月折旧金额=原值×1-残值率)÷(折旧年限×12

本次折旧额=月折旧额×应计提月数(当前折旧日期-上次折旧日期)

如数据同单位会计帐的折旧额不一致,请调整本次折旧金额。折旧单据确认无误后点提交入账。之后需要财务在折旧入账功能中进行入账操作。

如需退回单据,请联系管理员,留单位名称、折旧单据号、以及需要进行的操作。

5.资产信息/价值/类别变动

该部分信息不需要校验,调整后点确认即可。

如价值变动错误,可联系管理员撤销。留单位名称/业务编号以及需要的操作。

其他情况:年度内重复录入的资产请提供卡片编号/单位/需要的操作给管理员删除。历史年份重复的数据请通过处置进行处理。

第二步:其他资产录入

1.无形资产登记

无形资产现需要在报表上报无形资产管理中录入。

首先明确一下:单独记账的土地需要计入无形资产土地使用权。能和硬件分离的软件需要计入无形资产-商誉及其他财产权力下的软件。

原登记在固定资产中的土地及软件,根据单位实际情况进行调整转换为无形资产。在无形资产登记功能中,点资产转换进行处理。请注意不要重复转换,土地如价值为0需要先调整为名义价值1之后再进行转换调整。

无形资产入账,新登记的无形资产需要入账后才会进行统计。

无形资产摊销,该功能现与资产折旧功能合并处理,具体操作同固定资产折旧。

注意:如无形资产摊销时无法找到对应的无形资产,请在无形资产变更中检查折旧状态是否为计提折旧,不是的话请修改,修改为计提折旧后需要补充填写折旧年限等。如存在历史摊销且上次摊销日期为空的,也请在变更中修改。

无形资产处置补录及销账,操作同资产处置补录及销账。

2.公共基础设施登记

登记处理单位属于公共基础设施中的相关资产,具体范围同经管资产。

3.在建工程登记及转固

对原在建工程进行追加投资的,请先点变更,然后增加投资信息(注意投资时间不要填写错误)。对在建工程进行转固的,请先变更工程的投入使用状况,已投入使用的才可以进行转固。

注意:转固只是变更在建工程的期末信息,不直接形成固定资产,需要自行在资产帐中录入卡片数据。部分转固的单位,年度报表上报时请调整期末账面数。

第三步:公车改革数据上报

先点击录入,如果存在一条记录,请点修改。如果不存在记录,请直接新增。

先在现有车辆信息统计表中添加车辆,将单位所有的车辆都添加进来(如找不到要添加的车辆,请参见处置时选择不到资产的处理方式,再就是检查车辆的分类代码是否正确)。

添加完现有车辆数据后,需要对现有车辆数据进行完善,特别提醒:不要留空格的,每个信息都填写好,使用性质/车辆类型/处置方式等双击可以进行下拉填写,当处置方式选择为留用的,编制内保留车中就会自动有数据了。

特种车辆不占编制,在现有车辆情况表中的是否在编建议选择为在编,编制内保留车中仍要体现对应的数据。

第四步:盘亏资产录入

如单位有进行盘点,可将盘亏的资产在此录入,注意填写账面数和清查数。盘盈的资产待核实后录入卡片数据。

无进行盘点的单位可直接点校验并确认。

第五步:数据检测治理

1.单位信息检测:点检测,然后根据结果进行修改单位信息。之后重新检验,通过后进行确认。

2.卡片信息检测:点检测,可能耗时较久,根据检测出来的结果进行修改完善。

情况:历史数据缺失了会计凭证及财务经办人的情况,根据情况进行补充完善或进行批处理填充无或缺。

情况:入账日期小于取得日期的情况,即物品还未取得财务就已经先行入账了。根据实际情况进行核实数据并修改,如情况属实,可进行标记说明原因。

情况:房屋、办公设备等价值大于10万的,房屋的忽略,办公设备的进行情况说明。

情况:存在累计折旧且上次折旧日期为空的,需要修改补充上次折旧日期。

情况:非处置资产的核销日期等,标注说明具体情况(部分单位调整过低值易耗品)

情况:新增资产小于近2年的平均值,可忽略。

其他等未能明确且不知道如何处理的,请联系管理员。

第六步:数据核查

请同单位2018-12-31的会计帐数据进行核对,如果一致,请确认准确。如不一致,请相应做数据调整工作。